我們重視您的隱私
點擊“全部接受”即表示您同意在您的裝置上儲存Cookie,用以增強網站導引,分析網站使用情況,協助網站行銷與效能。
全部接受
偏好設定
我們重視您的隱私
MiTAC和某些第三方在MiTAC.com上使用cookie。 有關Cookie的類型、用途和所涉及的第三方的詳細資訊,在以下與我們的Cookie政策中說明。 請單擊“全部接受”同意我們使用cookie,以便在我們的網站上獲得最佳體驗。 您可以設置您的偏好,或拒絕cookie(必要性cookie除外)。
全部接受
同意選項管理
必要性 cookies
永遠使用
必要性cookie將有助於您在網站內移動並正常使用其功能,例如設置您的隱私偏好,登錄或填寫表格。 如果沒有這些Cookie,則網站將無法正確提供該服務。您可以選擇網路瀏覽器不使用必要性cookie,但隨後您可能無法按預期使用網站的功能。
分析型 cookies
分析型cookie收集有關到訪者如何使用網站的資訊,例如到訪者最常訪問的頁面以及如何在站點中移動,幫助我們改善網站的友好操作,加強用戶的體驗。
確認我的選項

內部稽核

一、內部稽核組織

  1.  本公司稽核室為一隸屬於董事會之獨立單位,負責內部控制制度之檢查與評估,以促進公司之營運績效。
  2. 稽核室設置內部稽核主管一名,稽核人員數名。本公司內部稽核人員均符合證期局要求之適任資格,且每年依法持續進修內部稽核相關專業課程。依法並每年完成內部稽核人員名冊申報。
  3. 稽核主管與獨立董事透過審計委員會至少每季一次定期會議,報告本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形。除前述定期會議外,審計委員會召集人得不定期與內部稽核主管就內控運作情形進行討論。
  4. 董事會按季檢核稽核單位之稽核報告,稽核主管定期列席董事會報告。
  5. 內部稽核主管之任免,應經審計委員會同意並提董事會決議。
  6. 內部稽核人員之任免、考核、薪酬依本公司簽核權限辦法之規定,由內部稽核主管簽報至董事長核准。

 

二、稽核室職掌

  1. 檢查並評估本公司及子公司內部控制制度是否有效且完備,並確實遵循。
  2. 協助改善本公司及子公司各項內部控制系統的設計及運作。
  3. 查核財務資訊及財務報導與作業資訊的正確性及完整性。
  4. 查核各項資產之存在性、確保資產安全,避免公司遭受損失。
  5. 揭露內部違反規定之行為。
  6. 規劃、推行、覆核、追蹤、評估與呈報本公司各單位及子公司之自行評估報告。
  7. 執行上級所指示之交辦事項。

 

三、實際運作

  1.  稽核室每年底依主管機關法令要求之重要交易循環與流程、重大財務業務控制作業、及內部作業流程之風險評估結果、擬訂年度稽核計畫;年度稽核計畫經董事會通過後,按依計畫時程執行查核作業 。
  2. 稽核人員就計畫之稽核項目查核各作業執行情形,包括規章、辦法內容之完整性、實際作業執行之遵循性、及資料之正確性,評估其內部控制之有效性,並提出稽核報告,陳述查核結果或改善建議。
  3. 稽核人員對於稽核業務執行時發現之內部控制制度缺失及異常事項,應據實揭露於稽核報告並加以追蹤,稽核室人員至少按季作成追蹤報告至改善為止,以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。
  4. 協助內部各單位每年至少辦理自行評估一次,稽核室覆核各單位之自行評估結果,併同稽核室所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,彙集撰寫評估整體內部控制制度有效性報告,以作為董事會及總經理評估出具「內部控制制度聲明書」之參考依據。

 

四、溝通情形摘要

  1.  本公司每月以書面就前月份查核缺失及改善追蹤情形彙總報告交付獨立董事核閱,獨立董事就該報告批示並提建議事項。
  2. 本公司內部稽核主管定期於每季召開之審計委員會,向獨立董事進行稽核業務執行狀況之說明,並報告針對近期內控失效外部案例之自我檢查情形。
  3. 本公司內部稽核主管與獨立董事間視需要直接相互聯繫,溝通管道暢通。
  4. 內部稽核主管定期於董事會及審計委員會進行稽核業務報告溝通情形摘要:

113年度

日期

性質

溝通主題

建議及公司處理情形

113/01/23

第二屆第九次

審計委員會

 1. 稽核室業務執行情形報告。

1. 無。
113/02/23 與獨立董事單獨面談溝通

 1. 內部控制制度設計與執行之有效性。

 2. 稽核室業務執行情形報告。

1. 無。
113/02/23

第二屆第十次

審計委員會

1. 稽核室業務執行情形報告。

2. 112年度內部控制制度自行評估結果,並無重大缺失情形,並出具本公司內部控制制度設計及執行均有效之「內部控制聲明書」。

1. 無。

2. 審議通過後提報董事會。

113/05/13

第二屆第十一次

審計委員會
 1. 稽核室業務執行情形報告。 1. 無。
113/08/12

第二屆第十二次

審計委員會
 1. 稽核室業務執行情形報告。 1. 無。
113/09/20

第二屆第十三次

審計委員會
 1. 稽核室業務執行情形報告。 1. 無。

112年度

日期

性質

溝通主題

建議及公司處理情形

112/01/17

與獨立董事單獨面談溝通

1. 內部控制制度設計與執行之有效性。
2. 稽核室業務執行情形報告。

無。

112/01/17

第二屆第四次

審計委員會

 稽核室業務執行情形報告。  無。

112/02/24

第二屆第五次

審計委員會

1. 稽核室業務執行情形報告。

2. 111年度內部控制制度自行評估結果,並無重大缺失情形,並出具本公司內部控制制度設計及執行均有效之「內部控制聲明書」。

1.  無。

2. 審議通過後提報董事會。

112/05/09

第二屆第六次

審計委員會
 稽核室業務執行情形報告。  無。
112/08/11

第二屆第七次

審計委員會
 稽核室業務執行情形報告。  無。
112/11/10

第二屆第八次

審計委員會

1. 稽核室業務執行情形報告。

2. 113年度稽核計畫。

1. 無。

2. 審議通過後提報董事會。

 

111年度

日期

性質

溝通主題

建議及公司處理情形

111/02/25

第一屆第十四次審計委員會

1.稽核室業務執行情形報告。
2.110年度內部控制制度自行評估結果,並無重大缺失情形,並出具本公司內部控制制度設計及執行均有效之「內部控制聲明書」。

1.無。

2.審議通過後提報董事會。

111/05/11

第一屆第十五次審計委員會

 稽核室業務執行情形報告。  無。

111/08/11

 與獨立董事單獨面談溝通

1.內部控制制度設計與執行之有效性。

2.稽核室業務執行情形報告。

 無。

111/08/11

 第二屆第一次審計委員會  稽核室業務執行情形報告。  無。
111/09/30  第二屆第二次審計委員會  稽核室業務執行情形報告。  無。
111/11/08

第二屆第三次

審計委員會

1.稽核室業務執行情形報告。

2.112年度稽核計畫。

 1.無。

2.審議通過後提報董事會。

 

110年度

日期

性質

溝通主題

建議及公司處理情形

110/03/08

第一屆第九次審計委員會

1.稽核室業務執行情形報告。

2.109年度內部控制制度自行評估結果,並無重大缺失情形,並出具本公司內部控制制度設計及執行均有效之「內部控制聲明書」。

1.無。

2.審議通過後提報董事會。

110/05/14

第一屆第十次審計委員會

稽核室業務執行情形報告。

無。

110/08/12

第一屆第十一次審計委員會

 稽核室業務執行情形報告。  無。

110/11/11

 與獨立董事單獨面談溝通

1.內部控制制度設計與執行之有效性。

2.稽核室業務執行情形報告。

3.111年度稽核計畫。

 無。

110/11/11

 第一屆第十二次審計委員會

 1.稽核室業務執行情形報告。

2.111年度稽核計畫。

1.無。

2.審議通過後提報董事會。

 

109年度

日期

性質

溝通主題

建議及公司處理情形

109/02/27

第一屆第四次審計委員會

1.稽核室業務執行情形報告。

2.108年度內部控制制度自行評估結果,並無重大缺失情形,並出具本公司內部控制制度設計及執行均有效之「內部控制聲明書」。

1.無。

2.審議通過後提報董事會。

109/05/12

第一屆第五次審計委員會

稽核室業務執行情形報告。

無。

109/08/11

第一屆第六次審計委員會

 稽核室業務執行情形報告。  無。

109/11/13

第一屆第七次審計委員會

1.稽核室業務執行情形報告。

2.110年度稽核計畫。

1.無。

2.審議通過後提報董事會。

 

108年度

日期

性質

溝通主題

建議及公司處理情形

108/8/12

第一屆第一次審計委員會

稽核室業務執行情形報告。

無。

108/11/7

第一屆第二次審計委員會

1.稽核室業務執行情形報告。

2.109年度稽核計畫

1.無。

2.審議通過後提報董事會。

 

 

稽核室專線

為落實公司治理並提升董事會功能,本公司設立舉報信箱,如本公司人員涉有不誠信行為或不法情事,歡迎檢附具體事證檢舉。本公司對任何投訴案件稽核室均予以保密及建檔專案處理,並督促相關部門儘速查明。

請透過下列管道投訴:

  1. 稽核專用Speak Out 郵箱﹕Audit_MIC@mic.com.tw 
  2. 稽核專用電話: +886-(0)981-366-914

投資人聯絡窗口

投資人關係 資深經理

許美惠 小姐

stock@mic.com.tw

Tel : +886-3-396-2888 ext. 7685

辦理股票過戶機構

中國信託商業銀行代理部

台北市重慶南路一段83號5樓

Tel : +886-2-6636-5566

https://www.ctbcbank.com